유동성 관리
간접법(K-IFRS 1007 기준) · 영업·투자·재무활동 현금흐름과 연간 추정 현금흐름을 제공합니다
단위:
기간
~
조회 기간
2025-01 ~ 2025-12
현금흐름표 (간접법)
2025-01 ~ 2025-12 · 단위 백만원
| 과목 | 당기 (2025년) | 전기 동기 (2024년) | 증감 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 영업활동 현금흐름 | 2,800 | 2,735 | +65 |
| 당기순이익 | 420 | 310 | +110 |
| 2,435 | 2,500 | -65 | |
| 감가상각비 | 1,400 | 1,400 | 0 |
| 무형자산상각비 | 180 | 170 | +10 |
| 퇴직급여 충당 | 900 | 950 | -50 |
| 유형자산처분이익 (차감) | -45 | -20 | -25 |
| 30 | -15 | +45 | |
| 매출채권 증감 | -120 | -85 | -35 |
| 미수금 증감 | -60 | 40 | -100 |
| 선급비용 증감 | -35 | -25 | -10 |
| 매입채무 증감 | 95 | -55 | +150 |
| 선수금 증감 | 150 | 110 | +40 |
| 법인세 등 납부 | -85 | -60 | -25 |
| Ⅱ. 투자활동 현금흐름 | -2,550 | -2,220 | -330 |
| 유형자산 취득 | -1,850 | -2,400 | +550 |
| 무형자산 취득 | -320 | -180 | -140 |
| 단기금융상품 순증감 | -500 | 300 | -800 |
| 유형자산 처분 | 120 | 60 | +60 |
| Ⅲ. 재무활동 현금흐름 | -30 | 40 | -70 |
| 차입금 순증감 | -650 | -400 | -250 |
| 리스부채 상환 | -180 | -160 | -20 |
| 정부출연금 수령 | 800 | 600 | +200 |
| Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) | 220 | 555 | -335 |
| Ⅴ. 기초 현금및현금성자산 | 1,875 | 1,320 | +555 |
| Ⅵ. 기말 현금및현금성자산 (Ⅳ+Ⅴ) | 2,095 | 1,875 | +220 |